9　投资，子女教育想一想

随着经济不断发展，父母受教育程度增加，他们对下一代的教育规划也在升级，从幼儿园开始，选学校、兴趣班就紧随而上，大家都不希望自己的孩子输在起跑线上。但这也意味着背后的经济负担增加，随着孩子的长大，费用也不断增加。

曾经有专家对家庭收入在20万～50万元的家庭进行了调查研究，这些父母都接受过高等教育，多分布在全国一二线城市。结果显示，在接受研究的家庭中，收入增长的家庭合计占57.5％。家庭年收入和以往比变化不大的占25％，家庭收入有所减少约占17.5％。

在支出方面，55％的家庭子女教育支出占总支出的比例为10％～30％，9.9％的家庭子女教育支出占总支出的比例大于50％。家庭收入越高，对孩子教育的投资越大，且很多家庭都表示在未来一年将提高孩子的教育支出比例，孩子教育和房贷一样，是家庭的主要支出。

对于孩子的教育，同样可以从开源和节流两方面去考虑。开源可以针对家庭的财务状况、风险承受能力、理财目标等，选择投资适合自身的组合理财产品，增加家庭收入。对于喜欢定期储蓄的工薪族，可以选择教育储蓄。教育储蓄是指个人按国家有关规定在储蓄机构开户、存入一定金额的资金、最终用于教育目的的专项储蓄，是一种专门为学生支付非义务教育所需教育金的专项储蓄。

教育储蓄一般50元起存，本金最高额为2万元，可以和银行约定按月固定存入，可以选择存期为一年、三年、六年。其中一年期、三年期按开户日同期同档次整存整取定期储蓄利率计息，六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率利息。

要注意教育储蓄采用实名制，开户时需要持本人（学生）户口簿或身份证，到银行以储户本人（学生）的姓名开立存款账户。一般开户对象为在校小学4年级（含4年级）以上学生。

当然除了储蓄外，国家现在对于教育也进行了大量支持，比如，可以非常直观地看见的子女教育专项附加扣除，纳税人的子女接受全日制学历教育的相关支出，按照每个子女每月1000元的标准定额扣除。

根据规定，学历教育包括义务教育（小学、初中教育）、高中阶段教育（普通高中、中等职业、技工教育）、高等教育（大学专科、大学本科、硕士研究生、博士研究生教育）。

年满3周岁至小学入学前的处于学前教育阶段的子女也享受此政策。如果子女是在境外接受教育，也可以享受这个扣除，但父母需要保存境外学校的录取通知书、留学签证等材料备查。

在教育金额扣除比例上：父母可以选择由其中一方按照扣除标准的100％扣除，也可以选择由双方分别按照扣除标准的50％扣除，具体扣除方式在一个纳税年度内不能变更。

如果家里有两个孩子，家庭可以每月扣除2000元不纳税，可以选择爸爸扣除或者妈妈扣除，一般建议选择工资较高的一方扣除比较合适，可以更好地降低家庭的经济负担。

假如，一个宝宝在2020年8月出生，那么在2023年8月，爸爸妈妈就可以享受这个教育扣除。再往后，假如这个孩子一直读书，小学、初中、高中、本科、硕士、博士，按照目前正常的学制安排，爸爸妈妈一直到2048年的7月，都可以享受这个子女教育扣除。

对于享有教育扣除的父母，一般是未成年人的监护人，包括生父母、继父母、养父母和其他担任未成年人监护人的人员：子女一般包括婚生子女、非婚生子女、继子女、养子女。

教育专项扣除，在某种程度上来说，可以减少家庭开支，正当合理地节税。对于孩子教育的支出，一般可分为刚需性支出、选择性支出、高额支出等。刚需性支出，一般是与孩子学习相关的投入；选择性支出为孩子的各种兴趣班；高额支出如各种夏令营，特别是国际夏令营或学校。

对于刚需性支出，应是全力确保；对于选择性支出，应以孩子的兴趣为主，引导孩子发现自己的兴趣，不强制要求，根据孩子的兴趣以及时间，筛选孩子感兴趣的留下。一般根据孩子的需求，考虑投入的比例。

而对于高额支出，特别是各种夏令营，一般应按家庭的实际情况，根据孩子兴趣、成绩、家庭财务状况等综合考虑，从而决定是否投入或者投入多少。